钦州市养老服务指导中心2024年度部门决算

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

钦州市养老服务指导中心是财政全额拨款公益一类正科级事业单位，职责是协助开展养老服务行业规范、业务指导、养老信息平台建设、养老服务示范引导、养老人才培养等工作。配合开展养老体系建设规划和政策研究，推进农村留守老年人关爱服务等工作。

二、部门决算单位构成

钦州市养老服务指导中心决算编报类型为单户表，按照事业单位会计制度填报决算数据。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计179.60万元，同比下降21.14%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入179.60万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少48.14万元，下降21.14%，主要原因是2024年无福彩公益金项目支出。

（二）支出总计179.60万元，同比下降21.14%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）153.97万元，主要用于按国家规定发放的在职人员工资、离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加16.58万元，增长12.07%，主要原因是人员工资正常晋级晋档。

2.卫生健康支出（210类）9.17万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放医疗及公务员医疗补助的支出。同比减少0.19万元，下降2.03%，主要原因是医保基数调整引起。

3.农林水支出（213类）4.28万元，主要用于驻村第一书记工作经费和驻村补贴。同比减少0.97万元，下降18.48%，主要原因是厉行节约驻村第一书记工作经费减少。

4.住房保障支出（221类）12.18万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少0.38万元，下降3.03%，主要原因是公积金基数正常调整。

5.其他支出（229类）0万元，主要用于福彩公益金项目支出。同比减少63.18万元，下降100%，主要原因是2024年无福彩公益金项目支出。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市养老服务指导中心单位2024年度一般公共预算财政拨款支出179.60万元，其中：基本支出170.01万元，项目支出9.59万元。具体支出情况如下：

1.其他民政管理事务（项）支出决算为137.70万元，主要用于维持本单位正常运转的人员工资和公用经费。

2.事业单位离退休（项）支出决算为1.58万元，主要用于本单位退休人员退休补助。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为14.69万元，主要用于本单位在编人员基本养老保险缴费支出。

4.事业单位医疗（项）支出决算为5.35万元，主要用于本单位按规定的比例计缴的医疗保险。

5.公务员医疗补助（项）支出决算为3.82万元，主要用于本单位按规定的比例计缴的公务员医疗保险。

6.其他农林水支出（项）支出决算为4.28万元，主要用于第一书记驻村工作经费和驻村补贴。

7.住房公积金（项）支出决算为12.18万元，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市养老服务指导中心2024年一般公共预算财政拨款基本支出170.01万元，其中：人员经费159.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金支出、退休费和医疗费补助；公用经费支出10.46万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、 维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市养老服务指导中心2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市养老服务指导中心2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市养老服务指导中心2024年度财政拨款 “三公”经费年初预算安排1.40万元，支出决算0.29万元，完成年初预算的21.00%；支出决算数比2023年度下降29.27%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，无年初预算数，同比无增减。主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费和杂费等支出。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与年初预算数均为0.00万元，无增减变动。

从上下年增减变动情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与2023年度决算数均为0.00万元，无增减变动。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0.20万元，完成年初预算的20.00%，同比减少0.01万元，下降4.76%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，年初无预算，同比无增减。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为1辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数均为0.00万元，无增减变动。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数均为0.00万元，无增减变动。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0.20万元，完成年初预算的20.00%，同比减少0.01万元，下降4.76%。主要原因是：购买车辆保险的金额减少。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：厉行节约减少了公务用车运行费。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：厉行节约减少了公务用车运行费。

（三）2024年度公务接待费支出0.09万元，完成年初预算的22.50%，同比下降55.00%。主要用于本单位公务接待。据统计，2024年本单位公务接待共 1个批次、共计8人。其中：国内公务接待1个批次、8人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：相关单位来钦州开展相关公务活动减少。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：相关单位来钦州开展相关公务活动减少。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市养老服务指导中心2024年度机关运行经费支出0.00万元，同比无增减。主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市养老服务指导中心2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市养老服务指导中心共有车辆1辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本单位纳入2024年度绩效自评的项目共5个，项目支出总额9.59万元。所有项目均开展了绩效自评，绩效自评结果为：5个项目均评为一等，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：在开展绩效评价工作中经常会遇到的问题是绩效目标和指标值的具体设置。指标值设置过高目标难实现，有挫败感；设置过低起不到考核激励作用。下一步改进措施：根据项目实际进展情况合理设置绩效目标和指标值。

2.部分重点项目绩效自评情况。

补缴残疾人就业保障金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为4.43万元，执行数为4.43万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：其中，数量指标：补缴残疾人就业保障金年份≥5年，实际达成预期指标；质量指标：足额补缴残疾人就业保障金，实际达成预期指标；时效指标：年内完成补缴，实际达成预期指标；成本指标：就业保障金成本不超过预算安排数，实际达成预期指标；社会效益：保障单位残疾人用工符合标准，实际达成预期指标；服务对象满意度：服务对象满意度≥90%，实际达成预期指标。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费和公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费和安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：钦州市养老服务指导中心2024年度部门决算公开附表（表一至表九）.xls