钦州市儿童福利院2024年度部门决算

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）主要职能

接收和安置孤儿、弃婴、残疾儿童等困境儿童；为孤残儿童提供科学养护、医疗、康复服务、特殊教育；开展家庭寄养、助学活动；鼓励家庭收养、维护儿童合法权益。

（二）机构设置情况

无下属机构，无分支机构。单位内部现设有护理部、卫生室、康复部、特教部、社工部、办公室和财务室共7个部室，各部室各司其职。

二、部门决算单位构成

单位是隶属市民政局管理的财政全额拨款正科级公益一类儿童福利事业单位。单位独立核算，决算仅为本单位本级决算。

市委编办核定我单位财政全额拨款事业编20名，后勤服务聘用人员控制数15名。截至2024年12月31日，单位共有在职员工105人，其中在职在编人员17名，后勤服务聘用人员控制数人员15名，自聘人员73名。事业编退休人员2名。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计1531.66万元，同比增长12.64%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入1487.14万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加166.74万元，增长12.63%，主要原因是本年政府性基金收入增加。

2.其他收入22.98万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”和“经营收入”之外取得的收入。同比下降41.60%，主要原因是市儿童福利院残疾儿童康复救助项目经费减少。

3.年初结转和结余21.54万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增长100%，主要原因是市儿童福利院残疾儿童康复救助项目经费结余。

（二）支出总计1531.66万元，同比增长12.64%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）1215.48万元，主要用于员工工资、物业补贴、社保及住房公积金等工资福利支出，单位日常行政办公开支、资本性支出及用于孤儿基本生活保障金在儿童养育、康复、医疗、教育各方面的支出。同比增加37.68万元，增长3.20%，主要原因是：自动喷水灭火系统建设项目支出增加。

2.卫生健康支出（210类）18.15万元，主要用于职工基本医疗缴费和公务员医疗补助缴费支出。同比增加1.53万元，增长9.21%，主要原因是医疗保险基数调增，事业单位医疗支出增加。

3.住房保障支出（221类）21.61万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。同比减少1.59万元，下降6.85%，主要原因是：住房公积金基数、缴费比例正常调整。

4.其他支出（229类）257.21万元，主要用于我单位儿童福利机构环境设施改造项目工程款、康复特教中心基础道路设施建设项目工程款、“孤儿医疗康复明天计划”项目款、康复特教中心设备购置项目款、自动喷水灭火系统建设项目款、医疗卫生能力提升项目款以及残疾儿童康复救助项目支出。同比增加115.09万元，增长80.98%，主要原因是：康复特教中心设备购置项目款等项目支出增加。

5.年末结转和结余19.21万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增长100%，主要原因是残疾儿童康复救助项目经费结转。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市儿童福利院单位2024年度一般公共预算财政拨款支出1255.24万元，其中：基本支出380.07万元，项目支出875.17万元。具体支出情况如下：

1.事业单位离退休（项）支出决算为3.39万元，主要用于退休人员医疗费、机关事业单位退休人员补贴、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、退休干部春节慰问经费和离退休福利费。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为29.28万元，主要用于单位按规定比例计缴的在编在职员工养老保险。

3.儿童福利（项）支出决算为267.19万元，主要用于儿童生活照料护理费用、儿童基本生活开支、儿童基本医疗费用。

4.社会福利事业单位（项）支出决算为913.6万元，主要用于员工工资福利支出、单位日常办公运行费用。

5.临时救助支出（项）支出决算为2.02万元，主要用于年满18周岁儿童安置补贴支出。

6.事业单位医疗（项）支出决算为10.66万元，主要用于在编在职基本医疗保险。

7.公务员医疗补助（项）支出决算为7.49万元，主要用于在编员工公务员医疗补助缴费。

8.住房公积金（项）支出决算为21.61万元，主要用于我单位按照国家政策规定为在职职工计缴的住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市儿童福利院2024年一般公共预算财政拨款基本支出380.07万元，其中：人员经费349.80万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金支出、其他工资福利支出、退休费和医疗费补助；公用经费支出30.28万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市儿童福利院2024年度政府性基金预算财政拨款支出231.90万元。其中，用于社会福利的彩票公益金支出（项）支出决算为231.90万元，主要用于社会福利的彩票公益金支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市儿童福利院2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市儿童福利院2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排3.60万元，支出决算3.13万元，完成年初预算的87.00%；支出决算数比2023年度下降30.44%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，年初无预算，同比无增减。主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与年初预算数均为0万元，无增减变动。

从上下年增减变动情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与2023年度决算数均为0万元，无增减变动。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出3.00万元，完成年初预算的100%，同比减少1.11万元，下降27.01%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，无年初预算数，同比无增减。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为1辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数均为0.00万元，无增减变动。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数均为0.00万元，无增加变动。

2.公务用车运行维护费2024年度支出3.00万元，完成年初预算的100%，同比减少1.11万元，下降27.01%。主要原因是2024年单位公务用车维修费用减少。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数均为3.00万元，无增加变动。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：2024年较2023年度单位公务用车维修费用减少。

（三）2024年度公务接待费支出0.13万元，完成年初预算的21.67%，同比下降66.67%。主要用于国内接待。据统计，2024年本单位公务接待共1个批次、共计13人。其中：国内公务接待1个批次、13人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：公务接待活动减少。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：2024年较2023年度公务接待活动减少。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市儿童福利院2024年度机关运行经费支出0.00万元，同比无增减。主要原因是：无机关运行经费。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市儿童福利院2024年度政府采购支出总额86.26万元，其中：政府采购货物支出18.08万元、政府采购工程支出64.31万元、政府采购服务支出3.87万元。政府采购授予中小企业合同金额84.15万元，占政府采购支出总额的97.55%，其中：授予小微企业合同金额82.37万元，占政府采购支出总额的95.49%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市儿童福利院共有车辆1辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

纳入本单位2024年度绩效自评的项目17个，项目支出总额1097.34万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金913.67万元，占项目总数比例76.47%，占项目支出总额比例80.69%；0个项目评为二等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例0.00%；1个项目评为三等，涉及资金2.56万元，占项目总数比例5.88%，占项目支出总额比例0.23%；3个项目评为四等，涉及资金181.12万元，占项目总数比例17.65%，占项目支出总额比例15.99%。自评发现的主要问题及原因：在开展绩效评价工作中经常会遇到的问题是绩效目标和指标值如何设置问题。下一步改进措施：希望财政部门多举办关于绩效考核方面的知识培训，一对一地辅导，帮助单位建立一个指标库。单位在制定考核目标和量化指标时应坚持科学化、合理化，实事求是，结合单位工作实际情况、工作特点，与同性质、同业务的行业、单位、组织、部门等多交流，合理设置绩效目标和目标值。

2.部分重点项目绩效自评情况。

聘用人员工资福利经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为“一等”，项目全年预算数为463万元，执行数为463万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：其中，产出数量：本年聘用工作人员≥88人，实际达到88人，达成预期指标；产出质量：聘用员工年度考核通过率≥95%，实际达到100%；产出时效：及时发放聘用员工工资，实际达成预期指标；产出成本：有效控制人员经费成本，实际总体成本支出在预算内；产出社会效益：稳定了聘用职工队伍，满足了儿童养护、医疗、康复教育和安置等方面的要求，儿童生活自理能力不断提升，促进了儿童身心健康成长，实际达成预期指标；服务对象满意度：院内儿童满意度≥90%，实际达成预期指标。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费和公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费和安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：钦州市儿童福利院2024年度钦州市部门决算公开附表（表一至表九）.xls