钦州市殡葬管理处2024年度部门决算

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

负责查处违反殡葬政策法规的人和事；宣传国家殡葬管理法律法规和改革方针、政策；落实殡葬管理和殡葬改革工作部署；提出殡葬事业发展计划和建设规划；开展殡葬管理的研究并提出建议；对全市殡葬行业进行规范管理。

二、部门决算单位构成

钦州市殡葬管理处是市民政局的下属机构，在预算与决算编制中属于二级单位，独立核算。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计119.43万元，同比增长39.62%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入119.43万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加34.14万元，增长40.03%，主要原因是支付以前年度节地生态奖补资金。

（二）支出总计119.43万元，同比增长39.62%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）59.48万元，主要用于人员工资、社会保障缴费支出、住房公积金、日常办公费、邮电费等支出。同比减少2.01万元，下降3.27%，主要原因是：人员经费调整。

2.卫生健康支出（210类）2.84万元，主要用于人员医疗保险支出。同比增加1.06万元，增长59.55%，主要原因是：人员医疗保险基数增加。

3.住房保障支出（221类）3.23万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出等。同比增加0.67万元，增长26.17%，主要原因是：住房公积金根据工资总额基数增加。

4.其他支出（229类）53.88万元，主要用于节地生态安葬奖补支出。同比增加34.42万元，增长176.88%，主要原因是：2023年部分节地生态安葬奖补支出在2024年支出。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市殡葬管理处单位2024年度一般公共预算财政拨款支出65.55万元，其中：基本支出48.88万元，项目支出16.67万元。具体支出情况如下：

1.事业单位离退休（项）支出决算为3.83万元，主要用于退休人员生活补助、物业服务补贴及医疗补助费用。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为4.47万元，主要用于在编人员基本养老保险缴费支出。

3.殡葬（项）支出决算为51.18万元，主要用于人员经费支出、日常办公费、邮电费等支出。

4.其他卫生健康管理事务支出（项）支出决算为0.06万元，主要用于在编人员物业服务补贴。

5.事业单位医疗（项）支出决算为1.64万元，主要用于在编人员医疗补助支出等。

6.公务员医疗补助（项）支出决算为1.13万元，主要用于在编人员公务员医疗补助支出。

7.住房公积金（项）支出决算为3.23万元，主要用于在编人员住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市殡葬管理处2024年一般公共预算财政拨款基本支出48.88万元，其中：人员经费44.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金支出、其他工资福利支出、退休费和医疗费补助；公用经费支出4.07万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费以及其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市殡葬管理处2024年度政府性基金预算财政拨款支出53.88万元。

用于社会福利的彩票公益金支出（项）支出决算为53.88万元，主要用于节地生态安葬奖补支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市殡葬管理处2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市殡葬管理处2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0.00万元，支出决算0.00万元，支出决算数同比无增减。具体情况如下：

（一）2024年度无因公出国（境）支出，同比无增减。

（二）2024年度无公务用车购置及运行费支出，同比无增减。

（三）2024年度无公务接待费支出，同比无增减。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市殡葬管理处2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市殡葬管理处2024年度政府采购支出总额0.15万元，其中：政府采购货物支出0.15万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额0.15万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.15万元，占政府采购支出总额的100.00%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市殡葬管理处共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本单位2024年度项目5个，项目支出总额40.55万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金40.55万元，占项目总数比例74.25%，占项目支出总额比例100%；1个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例25.75%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：部分资金支出进度较为缓慢。下一步改进措施：与财政局沟通，继续跟踪项目申请支出进度。

2.部分重点项目绩效自评情况。

聘用人员工资福利项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.62分，评级为一等，项目全年预算数为11.1万元，执行数为10.67万元，完成预算的96.17%。项目绩效目标完成情况：数量指标：计划聘用2人，最后完成聘用2人；质量指标：完成招聘工作，有效完成任务；时效指标：完成招聘时间，2024年6月底前完成，实际达成指标；成本指标：聘用人员工资福利支出经费≤11.1万元，实际支出10.67万元；效益指标：提高工作效率，实际达成指标；满意度指标：群众满意度≥95%，实际达成指标。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费和公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费和安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：钦州市殡葬管理处2024年度部门决算公开附表（表一至表九）.xls