钦州市儿童福利院2025年部门预算及 “三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）接收和安置孤儿、弃婴、残疾儿童等困境儿童；

（二）为孤残儿童提供科学养护、医疗、康复、特殊教育服务；

（三）开展家庭寄养、助学活动；

（四）鼓励家庭收养、维护儿童合法权益。

二、机构设置情况

我院是经钦州市委编办批准成立的市民政局下属全额拨款事业单位，是一所公益一类综合性儿童福利机构。我院无下设分支机构，内设护理部、卫生室、康复部、特教部、社工部、财务室、办公室7个部室。

第二部分：2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2025年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2025年收入总预算981.52万元，支出总预算981.52万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增加0.8万元，增长0.08%，主要原因是项目收入预算增加。总支出较上年增长0.08%，主要原因与收入增减的主要原因相同。

（二）收入预算说明。

2025年收入总预算981.52万元，同比增加0.8万元，增长0.08%。其中：

一般公共预算拨款946.52万元，同比减少4.2万元，下降0.44%。

其他收入安排的资金35万元，同比增加5万元，增长16.67%。

2025年收入预算总体增加的主要原因：项目收入预算增加。

（三）支出预算说明。

2025年支出总预算981.52万元，其中：基本支出620.32万元，占支出总预算的63.20%，同比增加290.8万元，增长88.25%；项目支出361.2万元，占支出总预算的36.8%，同比减少290万元，下降44.53%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）社会保障和就业支出科目支出预算902.43万元，占支出总预算91.94％，同比减少9.26万元，下降1.02％。

（2）卫生健康支出科目支出预算17.68万元，占支出总预算1.8％，同比增加1.1万元，增长6.63％。

（3）住房保障支出科目支出预算26.40万元，占支出总预算2.69％，同比增加3.96万元，增长17.65％。

（4）其他支出科目支出预算35万元，占支出总预算3.57%，同比增加5万元，增长16.67％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算620.32万元，占支出总预算的63.2%，同比增加290.8万元，增长88.25%。

工资福利支出预算584.2万元，占基本支出预算94.18％，同比增加289.09万元，增长97.96％。

商品和服务支出预算32.36万元，占基本支出预算5.22％，同比增加1.74万元，增长5.68％。

对个人和家庭的补助支出预算3.76万元，占基本支出预算的0.61％，同比减少0.03万元，下降0.79％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算361.2万元，占支出总预算的36.8%，同比减少290万元，下降44.53%。

工资福利支出预算190万元，占项目支出预算52.6％，同比减少273元，下降58.96％。

商品和服务支出预算89.82万元，占项目支出预算24.87%，同比增加17.19万元，增长23.67％。

对个人和家庭的补助支出预算27.78万元，占项目支出预算的7.69％，同比减少0.29万元，下降1.03%。

资本性支出预算18.6万元，占项目支出预算5.15%，同比减少38.9万元，下降67.65%。

其他支出预算35万元，占项目支出预算9.69％，同比增加5万元，增长16.67％。

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2025年一般公共预算财政拨款支出预算946.52万元，其中：基本支出预算620.32万元，项目支出预算326.20万元。具体支出预算如下：

1.事业单位离退休3.82万元，全部是基本支出预算。主要用于支付退休员工退休补贴、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、退休人员医疗费等。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出30.34万元，全部是基本支出预算。主要用于单位按事业编制内在职职工工资总额一定比例计提缴纳的在编职工养老保险。

3.儿童福利62.2万元，全部是项目支出预算。主要为我院儿童住院医疗、护工费及模拟家庭项目、寄养家庭劳务补贴、寄养家庭儿童教育学费及学杂费补贴等。

4.社会福利事业单位806.08万元，主要是保证单位日常运转发生的支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的在编人员工资、津补贴支出，日常办公费、邮电费、维修费、水电费、培训费、差旅费、公务用车运行维护费等日常运转费用支出及聘用人员工资福利、社会保障缴费和住房公积金等支出，以及康复特教中心设备购置支出。

5.事业单位医疗10.32万元，全部是基本支出预算。主要用于单位按事业单位编制内在职职工工资总额的一定比例计缴的在编职工医疗保险。

6.公务员医疗补助7.37万元，全部是基本支出预算。主要用于单位按事业编制内在职职工工资总额一定比例计提缴纳的在编职工公务员医疗补助。

7.住房公积金26.4万元，全部是基本支出预算。主要用于单位按事业编制内在职职工工资总额一定比例计提缴纳的在编职工住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2025年无政府性基金预算。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2025年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算3.3万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.5万元，公务用车购置及运行费支出预算2.8万元。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算3.3万元，比上年预算3.6万元减少0.3万元，同比下降8.33%。2025年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：根据文件精神2025年“三公两费”按只减不增原则编制。其中：

1.因公出国（境）经费2025年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2025年预算0.5万元，同比减少0.1万元，下降16.67 %。内容为安排接待上级单位及其他有关单位来我单位检查、调研视察、交流等公务活动以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。减少的主要原因是根据文件精神2025年“三公两费”按只减不增原则编制。

3.公务用车购置及运行费2025年预算2.8万元，同比减少0.2万元，下降6.67%。其中：

（1）公务用车购置2025年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2025年预算2.8万元，同比减少0.2万元，下降6.67%。主要用于市内执行公务以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。减少的主要原因是根据文件精神2025年“三公两费”按只减不增原则编制。

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

事业单位相关运行经费（公用经费）32.36万元。主要用于我院为保证日常运转发生的基本支出。如按统一规定的开支标准安排的办公费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2025年政府采购预算13.53万元，同比增加7.89万元，增长139.89%，其中：集中采购13.53万元，占政府采购预算的100%，同比增加8.39万元，增长163.23%；分散采购预算0万元，同比减少0.5万元，下降100%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款13.53万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算10.08万元，服务类采购预算3.45   万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我院保留的公务用车编制为1辆，实有车辆2辆，其中编制内车辆1辆，为小型普通客车；经主管单位批准，获得借调使用市养老服务指导中心公务车1辆，车型：五菱LZW6431MF，用途：接送儿童上、下学。

四、预算绩效目标情况说明

我单位2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目8个，预算资金361.2万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表（敏感涉密项目除外）。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

钦州市儿童福利院2025年部门预算公开报表.xlsx