钦州市殡葬管理处2025年部门预算及 “三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：钦州市殡葬管理处2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市殡葬管理处2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

宣传国家殡葬管理法律法规和改革方针、政策；落实殡葬管理和殡葬改革的工作部署；提出殡葬事业发展计划和建设规划；开展殡葬管理的研究并提出建议；对全市殡葬行业进行规范管理。

二、机构设置情况

钦州市殡葬管理处是钦州市民政局下属财政全额拨款的公益性事业单位。

     第二部分：钦州市殡葬管理处2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2025年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市殡葬管理处2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2025年收入总预算57.50万元，支出总预算57.50万元。总收入较上年增长1.84 万元，增长3.30%，主要原因是人员经费增加。总支出较上年增长3.30 %，主要原因是人员经费增加。

（二）收入预算说明。

2025年收入总预算57.5万元，同比增加1.84万元，增长3.30%。其中：

一般公共预算拨款57.5万元，同比增加1.84万元，增长3.30%。

政府性基金拨款0万元，与上年持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，与上年持平。

上年结余收入0万元，与上年持平。

2025年收入预算总体增加的主要原因：人员经费增加，使收入预算总体有所增加。

（三）支出预算说明。

2025年支出总预算57.50万元，其中：基本支出54.20万元，占支出总预算的94.26%，同比增加9.84万元，增长22.18%；项目支出3.3万元，占支出总预算的5.74%，同比减少8万元，下降70.79%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为3类，其中：

（1）社会保障和就业科目支出预算51.12万元，占支出总预算 88.90%，同比增加1.08万元，增长2.15%。

（2）医疗卫生与计划生育科目支出预算2.48万元，占支出总预算4.31%，同比增加0.08万元，增长3.33%。

（3）住房保障科目支出预算3.90元，占支出总预算6.79%，同比增加0.68 万元，增长21.19%。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算54.20 万元，占支出总预算的94.26%，同比增加9.84万元，增长22.18 %。

工资福利支出预算45.25万元，占基本支出预算83.49%，同比增加9.48万元，增长26.50%。

商品和服务支出预算5.14万元，占基本支出预算9.48%，同比增加0.01万元，增长0.19%。

对个人和家庭的补助支出预算3.81万元，占基本支出预算的7.03%，同比增加0.35万元，增长10.11%。

（2）项目支出预算。

项目支出预算3.3万元，占支出总预算的100%，同比减少   8万元，下降70.79%。

工资福利支出预算3.3万元，占项目支出预算100%，同比减少8万元，下降70.79%。

商品和服务支出预算0万元，与上年持平。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，与上年持平。

资本性支出预算0万元，与上年持平。

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2025年一般公共预算财政拨款支出预算57.5万元，其中：基本支出预算54.20 万元，项目支出预算3.3万元。具体支出预算如下：

1.事业单位离退休费1.81万元，其中：基本支出1.81万元，项目支出0万元，主要用于退休人员补助的基本支出，如退休人员物业管理费、退休人员医疗费、退休人员生活补助等。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出4.40万元，全部是基本支出预算。主要用于事业单位机关养老保险发生的基本支出。      

3.事业单位医疗1.45万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.住房公积金3.9万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为事业单位职工计缴的住房公积金。

5.殡葬44.91万元，其中基本支出41.61万元，项目支出3.3万元。主要是单位日常运行支出、人员经费支出等。比如水电费、邮电费、差旅费、办公费、其他商品和服务支出、人员经费支出等。

6.公务员医疗补助1.03万元。根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

   （二）政府性基金财政拨款情况。

我处2025年无政府性基金财政拨款预算。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我处2025年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算0万元（全口径）。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与上年持平。

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

事业单位相关运行支出41.61万元，全部是基本支出预算。主要用于为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、水电费、差旅费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2025年政府采购预算0万元，同比减少0.2万元，下降100%，其中：集中采购0万元，占政府采购预算的0%，同比减少0.2万元，下降100%；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，与上年持平。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我处保留的公务用车编制为0辆。

根据《钦州市公务用车制度改革领导小组办公室关于市本级保留应急、机要通信用车编制及其资产划转的通知》（钦车改办〔2019〕7号）规定，市本级车辆编制及资产产权划转到市直属机关服务中心，市直属机关服务中心委托相关单位管理使用。我处受委托管理使用的车辆为0辆。

四、预算绩效目标情况说明

1.我处2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目 1个，预算资金3.3万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.我处2025年无重点项目预算绩效目标说明。

（1）聘用人员经费支出项目3.3万元，2025年度绩效目标为：进一步提高殡葬管理工作效率，贯彻落实上级民政部门工作部署，需要临时聘请2名工作人员。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

钦州市殡葬管理处2025年预算公开报表.xlsx