钦州市殡葬管理处2023年度部门决算

钦州市殡葬管理处2023年度部门决算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）主要职能

负责查处违反殡葬政策法规的人和事；宣传国家殡葬管理法律法规和改革方针、政策；落实殡葬管理和殡葬改革的工作部署；提出殡葬事业发展计划和建设规划；开展殡葬管理的研究并提出建议；对全市殡葬行业进行规范管理。

（二）机构人员情况

钦州市编委会核定我处编制为3名，实有3人，所有经费由财政全额拨款，退休2人，聘用人员2人。

 二、部门决算单位构成

钦州市殡葬管理处是市民政局的下属机构，在预算与决算编制中属于二级单位。

    第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计85.54万元，同比增加18.87万元，增长28.30 %。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入85.29万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加18.87万元，增长28.40 %，主要原因是增加一名在编人员，经费增加。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。  

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余0.25万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕的结转和结余，同比无增减。

（二）支出总计85.29万元，同比增加18.87万元，增长28.42 %，支出具体情况如下：

1.社会保障和就业（类）61.49万元：主要用于日常运行支出、人员经费支出等。同比增加8.18万元，增长15.34%，主要原因是增加一名在编人员，人员经费增加。

2.卫生健康支出（类）1.78万元，主要用于人员医疗保险支出等。同比增加0.31万元，增长21.08%，增加原因是增加一名在编人员，人员经费增加。

3.住房保障支出（类）2.56万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。同比减少0.72万元，下降21.95 %，主要原因是2023年新增在编人员的住房公积金在2024年支出。

4.其他支出（类）19.46万元，主要用于节地生态安葬奖补支出。同比增加11.11万元，增长133.05%，主要原因是：2022年部分节地生态安葬奖补支出在2023年支出。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市殡葬管理处2023年度一般公共预算财政拨款支出65.82万元，其中：基本支出47.13万元，项目支出18.69万元。具体支出情况如下：

1.其他民政管理事务支出0.25万元，主要用于人员经费支出等。

2.事业单位离退休支出4.66万元，主要用于退休人员经费支出。

    3.机关事业单位基本养老保险缴费支出3.11万元，主要用于基本养老保险缴费支出。

4.机关事业单位职业年金缴费支出7.33万元，主要用于职业年金缴费支出。

5.行政事业单位医疗支出1.04万元，主要用于医疗补助支出等。

6.公务员医疗补助支出0.73万元，主要用于公务员医疗补助支出。

7.住房保障支出2.56万元，主要用于住房公积金支出等。

8.殡葬支出46.14万元，主要用于日常运行支出、人员经费支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市殡葬管理处2023年一般公共预算财政拨款基本支出47.13万元，其中：人员经费44.23万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费等；公用经费2.90万元，主要包括：办公费、邮电费、工会经费、其他商品和服务支出等。

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市殡葬管理处2023年度政府性基金预算财政拨款支出19.46万元，其中：

用于社会福利的彩票公益金支出19.46万元，主要用于节地生态安葬奖补支出。

    五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市殡葬管理处2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市殡葬管理处2023年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排0万元，支出决算0万元，同比无增减具体情况如下：

（一）2023年度无因公出国（境）支出。

（二）2023年度无公务用车购置及运行费支出。

（三）2023年度无公务接待费支出。

     第三部分：2023年度部门决算报表

 详见附件。

    第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

钦州市殡葬管理处2023年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明

钦州市殡葬管理处2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元。

三、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0 台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作整体开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度1个项目支出开展绩效自评，共涉及支出7.05万元，占项目支出总额的100%。

（二）项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经对照绩效目标自评，1个项目评为二等，占项目总数比例100%。自评发现存在问题主要是支出进度较低。下一步整改措施是加强预算管理，按时完成支出进度。

2.部分重点项目绩效自评情况。

聘用人员工资福利项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为82.43分，评级为二等，执行数为7.05万元，完成预算的48.32%。项目绩效目标完成情况：数量指标：原计划聘用3人，最后完成聘请2人；质量指标：按质量完成工作任务；成本指标：聘用人员工资福利支出；效益指标：圆满完成各项工作，强化殡葬事务管理。

    第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1钦州市殡葬管理处2023年度部门决算公开附表（表一至表九）(复件).xls