钦州市儿童福利院2024年部门预算及 “三公”经费预算编制说明

钦州市儿童福利院2024年部门预算及

“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、政府采购预算安排情况

二、国有资产占用情况说明

三、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

（一）接收和安置孤儿、弃婴、残疾儿童等困境儿童；

（二）为孤残儿童提供科学养护、医疗、康复、特殊教育服务；

（三）开展家庭寄养、助学活动；

（四）鼓励家庭收养、维护儿童合法权益。

二、机构设置情况

我院是经钦州市委编办批准成立的市民政局下属全额拨款事业单位，是一所公益一类综合性儿童福利机构。我院无下设分支机构，内设护理部、卫生室、康复部、特教部、社工部、财务室、办公室7个部室。

三、人员构成及编制现状

2024年我院财政全额拨款事业编制数20名，2023年末编内实有人数17名，事业编离休人员0名，退休人员2名。

第二部分：2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2024年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2024年收入总预算980.72万元，总收入较上年减少41.3万元，下降4.04%，主要原因是2024年预算收入无上年结余收入。2024年支出总预算980.72万元，总支出较上年减少41.3万元，下降4.04%，主要原因与收入增减的主要原因相同。

（二）收入预算说明。

2024年收入总预算980.72万元，同比减少41.3万元，下降4.04%。其中：

一般公共预算拨款950.72万元，同比减少5.7万元，下降0.6%。

政府性基金拨款0万元，同比无增减。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比无增减。

其他收入安排的资金30万元，同比减少11万元，下降26.83%。

上年结余收入0万元，同比减少36万元，下降100%。

2024年收入预算总体减少的主要原因是本年无上年结余资金，使收入预算总体有所减少。

（三）支出预算说明。

2024年支出总预算980.72万元，其中：基本支出329.52万元，占支出总预算的33.6%，同比减少0.94万元，下降0.28%；项目支出651.2万元，占支出总预算的66.4%，同比减少40.36万元，下降5.84%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）社会保障和就业科目支出预算911.69万元，占支出总预算92.96％，同比减少28.35万元，下降3.02％。

（2）卫生健康支出科目支出预算16.58万元，占支出总预算1.69％，同比增加0.12万元，增长0.73％。

（3）住房保障科目支出预算22.44万元，占支出总预算2.29%，同比减少2.09万元，下降8.52％。

（4）其他支出预算30万元，占支出总预算3.06%，同比减少11万元，下降26.83％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算329.52万元，占支出总预算的33.6%，同比减少0.94万元，下降0.28%。

工资福利支出预算295.11万元，占基本支出预算89.56％，同比减少3.19万元，下降1.07％。

商品和服务支出预算30.62万元，占基本支出预算9.29％，同比增加1.41万元，增长4.83％。

对个人和家庭的补助支出预算3.79万元，占基本支出预算的1.15％，同比增加0.84万元，增长28.47％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算651.2万元，占支出总预算的66.4%，同比减少40.36万元，下降5.84%。

工资福利支出预算463万元，占项目支出预算71.1％，同比增加3万元，增长0.65％。

商品和服务支出预算72.63万元，占项目支出预算11.15%，同比减少2.12万元，下降2.84％。

对个人和家庭的补助支出预算28.07万元，占项目支出预算的4.31％，同比减少37.74万元，下降57.35％。

资本性支出预算57.5万元，占项目支出预算8.83%，同比增加7.5万元，增长15%。

其他支出预算30万元，占项目支出预算的4.61％，同比减少11万元，下降26.83％。

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2024年一般公共预算财政拨款支出预算950.72万元，其中：基本支出预算329.52万元，项目支出预算621.2万元。具体支出预算如下：

1.事业单位离退休3.46万元，全部是基本支出预算。主要用于支付退休员工退休生活补助、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、退休人员医疗费。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出29.92万元，全部是基本支出预算。主要为单位按事业编制内在职职工工资总额一定比例计提缴纳的在编职工养老保险。

3.儿童福利57.2万元，全部是项目支出预算。主要为我单位孤儿住院医疗、护工费及模拟家庭项目、寄养家庭劳务补贴、寄养家庭儿童教育学费及学杂费补贴、寄养儿童伙食补助支出。

4.社会福利事业单位821.11万元，其中：基本支出预算257.11万元，项目支出预算564万元。主要是保证单位日常运转发生的支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的在编人员工资、津补贴支出，日常办公费、邮电费、维修费、水电费、培训费、差旅费、公务用车运行维护费等日常运转费用支出及办公，聘用人员工资福利、社会保障缴费和住房公积金等支出，以及食堂改造、康复特教中心设备购置支出。

5.事业单位医疗9.67万元，全部是基本支出预算。是根据统一规定，按事业单位编制内在职职工工资总额的一定比例计缴的在编职工医疗保险。

6.公务员医疗补助6.91万元，全部是基本支出预算。主要用于单位为在职在编及退休员工支付的医疗补助。

7.住房公积金22.44万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2024年预算无政府性基金财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2024年预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2024年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2024年部门预算共安排“三公”经费支出预算3.6万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.6万元，公务用车购置及运行费支出预算3万元。

（二）2024年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算3.6万元，同比持平。其中：

1.因公出国（境）经费2024年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2024年预算0.6万元，同比持平。

3.公务用车购置及运行费2024年预算3万元，同比持平。其中：

（1）公务用车购置2024年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2024年预算3万元，同比持平。

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、政府采购预算安排情况

2024年政府采购预算5.64万元，同比增加0.69万元，增长13.94%，其中：集中采购5.14万元，占政府采购预算的91.13%，同比增加0.19万元，增长3.84%；分散采购预算0.5万元，占政府采购预算的8.87%，同比增加0.5万元，增长100%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款5.64万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0.5万元，服务类采购预算5.14万元，工程类采购预算0万元。

二、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我院保留的公务用车编制为1辆，实有车辆2辆，其中编制内车辆1辆，为小型普通客车；经主管单位批准，获得借调使用市养老服务指导中心公务车1辆，车型：五菱LZW6431MF，用途：接送儿童上、下学。

三、重点项目预算绩效目标情况说明

1.我院2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目9个，预算资金651.2万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

聘用人员工资福利经费项目463万元，2024年度绩效目标为：确保聘用人员工资福利、社会保障缴费及住房公积金缴纳等人员经费支出，确保稳定现有聘用人员队伍，从而保障残疾儿童、弃婴、孤儿等困境儿童得到照料护理、医疗、康复、特殊教育等服务，切实保障孤儿、弃婴、残疾儿童等困境儿童的合法权益。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2024年部门预算公开报表.xlsx