钦州市殡葬管理处2024年部门预算及 “三公”经费预算编制说明

钦州市殡葬管理处2024年部门预算及

“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦州市殡葬管理处2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市殡葬管理处2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、钦州市殡葬管理处预算单位的构成

二、钦州市殡葬管理处运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、国有资产的总体情况

五、部门预算绩效说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

负责查处违反殡葬政策法规的人和事；宣传国家殡葬管理法律法规和改革方针、政策；落实殡葬管理和殡葬改革的工作部署；提出殡葬事业发展计划和建设规划；开展殡葬管理的研究并提出建议；对全市殡葬行业进行规范管理。

二、机构设置情况

钦州市殡葬管理处是财政全额拨款的公益性事业单位。

三、人员构成及编制现状

市机构编制委员会核定财政全额拨款事业编制3人，现实有在编人数3人，退休2人，所有经费由财政全额承担。临时聘用2人，经费由财政全额承担。

第二部分：钦州市殡葬管理处2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2024年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

二、绩效目标申报表

部门整体绩效目标申报表

第三部分：钦州市殡葬管理处2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2024年收入总预算55.66万元，同比增加7.77万元，增长16.22%。其中：

纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金70万元，同比无增减。

收入增加原因说明：人员增加。

（二）支出预算说明。

2024年支出总预算55.66万元，同比增加7.77万元，增加16.22%。其中：

纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金70万元，同比无增减。

收入增加原因说明：人员增加。

1.按支出功能分类划分，共分为3类，其中：

一般公共服务支出科目0万元，占一般公共预算支出总额的0%，同比增加0万元，增长0%；

社会保障和就业支出科目50.04万元，占一般公共预算支出总额的89.9%，同比增加6.9万元，增长15.99%；

医疗卫生与计划生育支出科目2.4万元，占一般公共预算支出总额的4.31%，同比增加0.67万元，增长38.73%；

住房保障支出科目3.22万元，占一般公共预算支出总额的5.79%，同比增加0.2万元，增长6.25%。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算44.36万元，占支出总预算的79.7%，同比增加11.07万元，增长33.25%。其中：

工资福利支出预算35.77万元，占基本支出预算的80.64%，同比增加10.88万元，增长41.69%；

商品和服务支出预算5.13万元，占基本支出预算的11.56%，同比增加1.67万元，增长48.27%。

对个人和家庭的补助支出预算3.46万元，占基本支出预算的7.8%，同比增加0.8万元，增长30.08%。

（2）项目支出预算。

项目支出预算11.3万元，占一般公共预算支出总额的20.3%，同比减少3.3万元，下降22.6%。

工资福利支出预算11.1万元，占项目支出预算98.23％，同比减少3.5万元，下降23.97％。  

资本性支出预算0.2万元，占项目支出预算1.77%，同比增加0.2万元，增长100%。

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2024年一般公共预算财政拨款支出预算55.66万元，其中：基本支出预算44.36万元，项目支出预算11.3万元。具体支出预算如下：

1.行政运行55.66万元，其中：基本支出44.36万元，项目支出11.3万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务11.3万元，全部是项目支出预算。主要用于事业单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。如临时聘用人员经费支出和更新购置1台打印机。

3.事业单位医疗2.4万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.住房公积金3.22万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为事业单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

2024年政府性基金财政拨款支出预算0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我处2024年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2024年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2024年预算共安排“三公”经费支出预算0万元，其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2024年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同比无增减。

     1.因公出国（境）经费2024年预算0万元，同比无增减。

     2.公务接待费2024年预算0万元，同比无增减。

     3.公务用车购置及运行费2024年预算0万元，同比无增减。     

    （1）公务用车购置2024年预算 0万元，同比无增减。

（2）公务用车运行维护费2024年预算0万元，同比无增减。

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费

事业单位运行44.36万元，全部是基本支出预算。主要用于我处为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2024年政府采购预算0.2万元，同比增加0.2万元，增长100%，其中：集中采购0.2万元，占政府采购预算的100%，同比增加0.2万元，增长100%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款0.2万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0.2万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我处保留的公务用车编制为0辆。

四、重点项目预算绩效目标情况说明

1.我处2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目2个，预算资金11.3万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。我处2024年无200万元以上的项目，选择聘用人员经费支出这个项目作说明。聘用人员经费支出11.1万元，2024年绩效目标：进一步提高殡葬管理工作效率，贯彻落实上级民政部门工作部署，需要临时聘请2名工作人员。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2024年部门预算公开报表.xlsx